10 — Customer Reports | Αναφορές Πελατών

Από το αριστερό μενού του LedgerX επιλέγουμε:

Reports → Customers

Στην ενότητα Customers υπάρχουν τέσσερις βασικές αναφορές για την παρακολούθηση των πελατών, των οφειλών τους και των συναλλαγών τους:

1. Aged Receivables
2. Customer Summary
3. Customer Statements (Unpaid Invoices)
4. Customer Statements (Transactions)

Οι αναφορές αυτές χρησιμοποιούνται κυρίως για τον έλεγχο των Accounts Receivable (Εισπρακτέων Λογαριασμών), την παρακολούθηση καθυστερημένων οφειλών και την αποστολή statements στους πελάτες.

---

10.1 Aged Receivables | Ανάλυση Οφειλών Πελατών

Το Aged Receivables είναι μία από τις σημαντικότερες αναφορές για τον έλεγχο των χρημάτων που οφείλουν οι πελάτες στην εταιρεία.

Η αναφορά χωρίζει τις οφειλές ανάλογα με το πόσο παλιές είναι.

Διαδρομή

Reports → Customers → Aged Receivables

Η αναφορά εμφανίζεται με ημερομηνία αναφοράς, π.χ.:

As at 08/10/2026

και περιλαμβάνει τις κατηγορίες:

Παράδειγμα από την αναφορά

Στο παράδειγμα:

Customer 001 – Customer

υπάρχει:

Invoice #1 — €1.880,00

και το ποσό εμφανίζεται στην κατηγορία Current.

Άρα:

• Τρέχουσα οφειλή: €1.880
• 1–30 ημέρες: €0
• 31–60 ημέρες: €0
• 61–90 ημέρες: €0
• 90+ ημέρες: €0
• Total: €1.880

Γιατί είναι σημαντικό

Το Aged Receivables βοηθά την επιχείρηση να απαντήσει άμεσα:

«Ποιοι πελάτες μου χρωστούν χρήματα και πόσο καιρό τα χρωστούν;»

Για παράδειγμα:

Ο λογιστής ή ο υπεύθυνος εισπράξεων μπορεί έτσι να επικεντρωθεί πρώτα στους πελάτες με 31–60, 61–90 και 90+ ημέρες.

Πρακτική χρήση

Το report μπορεί να χρησιμοποιηθεί για:

• 📌 έλεγχο συνολικών εισπρακτέων
• 📌 εντοπισμό καθυστερημένων πελατών
• 📌 follow-up για πληρωμές
• 📌 credit control
• 📌 αξιολόγηση πιθανών επισφαλών απαιτήσεων
• 📌 συμφωνία με το Accounts Receivable
• 📌 ενημέρωση της διοίκησης
• 📌 προετοιμασία cash-flow forecasts

Print / PDF

Στην αναφορά υπάρχουν επιλογές:

Print
Εκτυπώνει την αναφορά.

PDF
Δημιουργεί PDF για αποθήκευση ή αποστολή.

Edit
Επιτρέπει αλλαγές στις παραμέτρους της αναφοράς.

Clone
Δημιουργεί αντίγραφο της συγκεκριμένης αναφοράς.

---

10.2 Customer Summary | Συγκεντρωτική Εικόνα Πελατών

Το Customer Summary παρέχει μία συνοπτική εικόνα της οικονομικής δραστηριότητας των πελατών.

Διαδρομή

Reports → Customers → Customer Summary

Σε αντίθεση με το Aged Receivables, το οποίο επικεντρώνεται κυρίως στην παλαιότητα των οφειλών, το Customer Summary χρησιμοποιείται για μία πιο γενική συγκεντρωτική εικόνα ανά πελάτη.

Τι θέλουμε να εξετάσουμε

Ανά πελάτη μπορούμε να εξετάσουμε στοιχεία όπως:

• συνολικές πωλήσεις
• τιμολόγια πωλήσεων
• εισπράξεις
• υπόλοιπο πελάτη
• Accounts Receivable
• συνολική δραστηριότητα του πελάτη

Η ακριβής εμφάνιση των στηλών εξαρτάται από την έκδοση/ρύθμιση της αναφοράς.

Παράδειγμα

Έστω ότι έχουμε:

Customer A

Το Customer Summary μας δείχνει γρήγορα ότι ο συγκεκριμένος πελάτης έχει πραγματοποιήσει συναλλαγές €10.000 και έχει ακόμα €3.000 υπόλοιπο.

Πότε χρησιμοποιούμε το Customer Summary

Είναι χρήσιμο όταν θέλουμε μία συνολική εικόνα του πελατολογίου και όχι λεπτομερή ανάλυση κάθε συναλλαγής.

Παραδείγματα:

• μηνιαίο management reporting
• έλεγχος σημαντικών πελατών
• σύγκριση πελατών
• έλεγχος πωλήσεων
• έλεγχος εισπράξεων
• έλεγχος υπολοίπων
• προετοιμασία για collections

Διαφορά από Aged Receivables

Aged Receivables:

«Πόσα μου χρωστάει ο κάθε πελάτης και πόσο παλιά είναι η οφειλή;»

Customer Summary:

«Ποια είναι συνολικά η οικονομική δραστηριότητα και το υπόλοιπο του κάθε πελάτη;»

---

10.3 Customer Statements — Unpaid Invoices

Η αναφορά Customer Statements (Unpaid Invoices) χρησιμοποιείται για να εμφανίσει στον πελάτη ή στον λογιστή τα τιμολόγια που παραμένουν απλήρωτα.

Διαδρομή

Reports → Customers → Customer Statements (Unpaid Invoices)

Η συγκεκριμένη αναφορά είναι ιδιαίτερα χρήσιμη για credit control.

Σκοπός

Να απαντήσει:

«Ποια τιμολόγια του συγκεκριμένου πελάτη παραμένουν απλήρωτα;»

Σε αντίθεση με το πλήρες transaction statement, εδώ επικεντρωνόμαστε στα unpaid invoices.

Παράδειγμα

Ένας πελάτης μπορεί να έχει:

Το report για unpaid invoices θα επικεντρωθεί στα:

• INV-002 → €1.500
• INV-003 → €800

Συνολική οφειλή:

€2.300

Πρακτική χρήση

Η αναφορά είναι κατάλληλη για:

• 📧 αποστολή υπενθύμισης πληρωμής
• 📄 αποστολή outstanding invoices
• 💰 credit control
• 📞 επικοινωνία με πελάτες
• 📊 έλεγχο overdue balances
• 🔎 έλεγχο πριν από νέα πώληση με πίστωση

Σημαντικό

Το Unpaid Invoices Statement δεν πρέπει να συγχέεται με το Customer Statements (Transactions).

Το πρώτο επικεντρώνεται στα απλήρωτα τιμολόγια.

Το δεύτερο παρουσιάζει το πλήρες ιστορικό συναλλαγών.

---

10.4 Customer Statements — Transactions

Η αναφορά Customer Statements (Transactions) είναι το πλήρες statement λογαριασμού του πελάτη.

Διαδρομή

Reports → Customers → Customer Statements (Transactions)

Είναι ιδιαίτερα χρήσιμη όταν θέλουμε να δούμε όλες τις κινήσεις μεταξύ εταιρείας και πελάτη.

---

Παράδειγμα από το LedgerX

Στο screenshot εμφανίζεται:

STATEMENT

Prepared for: Customer
Code: 001

Περίοδος:

From 08/10/2026 → To 08/10/2026

και οι συναλλαγές:

Στο κάτω μέρος:

Opening Balance: €2.380 Dr

Total Debits: €0

Total Credits: €500 Cr

Closing Balance: €1.880 Dr

---

Τι σημαίνουν Debit και Credit στο Customer Statement

Στον λογαριασμό του πελάτη:

Debit

Συνήθως αυξάνει το ποσό που ο πελάτης μας οφείλει.

Παράδειγμα:

Sales Invoice €2.380

→ Debit Customer €2.380

Ο πελάτης πλέον χρωστά €2.380.

Credit

Συνήθως μειώνει το ποσό που ο πελάτης οφείλει.

Παράδειγμα:

Receipt €500

→ Credit Customer €500

Άρα:

€2.380 − €500 = €1.880

και το closing balance είναι:

€1.880 Dr

---

Πώς διαβάζουμε το Statement

Το Customer Statement λειτουργεί ουσιαστικά σαν τραπεζικό statement, αλλά για τον λογαριασμό του πελάτη.

Παράδειγμα:

Opening Balance        €2,380 Dr
Less: Receipt             €500 Cr
--------------------------------
Closing Balance        €1,880 Dr

Άρα ο πελάτης εξακολουθεί να μας οφείλει:

€1.880

---

Opening Balance

Το Opening Balance είναι το υπόλοιπο του πελάτη στην αρχή της επιλεγμένης περιόδου.

Στο παράδειγμα:

€2.380 Dr

Αυτό σημαίνει ότι πριν από τις συναλλαγές που εμφανίζονται στο συγκεκριμένο statement, ο πελάτης είχε χρεωστικό υπόλοιπο €2.380.

---

Closing Balance

Το Closing Balance είναι το υπόλοιπο του πελάτη στο τέλος της επιλεγμένης περιόδου.

Στο παράδειγμα:

€1.880 Dr

Αυτό είναι το ποσό που παραμένει οφειλόμενο μετά την είσπραξη των €500.

---

Total Debits

Δείχνει το σύνολο των χρεώσεων του πελάτη μέσα στην επιλεγμένη περίοδο.

Για παράδειγμα:

• Sales Invoice €2.000
• Sales Invoice €1.000

Total Debits = €3.000

---

Total Credits

Δείχνει το σύνολο των πιστώσεων στον λογαριασμό του πελάτη.

Για παράδειγμα:

• Receipt €1.000
• Credit Note €500

Total Credits = €1.500

---

Πλήρες παράδειγμα Customer Statement

Έστω ότι ο πελάτης ξεκινά με:

Opening Balance = €1.000 Dr

Κατά τη διάρκεια του μήνα:

Sales Invoice = €2.000

και πληρώνει:

Receipt = €1.500

Το statement θα έχει:

Άρα:

Closing Balance = €1.500 Dr

Ο πελάτης μας οφείλει €1.500.

---

10.5 Σύγκριση των 4 Customer Reports

---

10.6 Ποιο Report να χρησιμοποιώ;

Θέλω να δω ποιοι πελάτες μου χρωστούν:

➡️ Aged Receivables

Θέλω να δω ποιοι χρωστούν πάνω από 90 ημέρες:

➡️ Aged Receivables → 90+ days

Θέλω να δω συνοπτικά τα υπόλοιπα των πελατών:

➡️ Customer Summary

Θέλω να δω ποια συγκεκριμένα τιμολόγια είναι απλήρωτα:

➡️ Customer Statements (Unpaid Invoices)

Θέλω να στείλω πλήρες statement σε πελάτη:

➡️ Customer Statements (Transactions)

Θέλω να ελέγξω γιατί ένας πελάτης έχει συγκεκριμένο υπόλοιπο:

➡️ Customer Statements (Transactions)

Θέλω να κάνω collections:

➡️ Aged Receivables + Unpaid Invoices

Θέλω να κάνω συμφωνία του πελάτη:

➡️ Customer Statements (Transactions)

---

10.7 Πρακτική διαδικασία ελέγχου πελατών

Για έναν λογιστή ή accountant, μία καλή μηνιαία διαδικασία είναι:

1. Reports → Aged Receivables

Ελέγχουμε συνολικά τις απαιτήσεις.

⬇️

2. Ελέγχουμε 31–60, 61–90 και 90+ days

Εντοπίζουμε καθυστερημένες οφειλές.

⬇️

3. Customer Summary

Ελέγχουμε τα συνολικά υπόλοιπα ανά πελάτη.

⬇️

4. Unpaid Invoices

Εντοπίζουμε ποια τιμολόγια παραμένουν απλήρωτα.

⬇️

5. Customer Statements (Transactions)

Εάν υπάρχει αμφισβήτηση ή διαφορά, ανοίγουμε το πλήρες statement του συγκεκριμένου πελάτη.

⬇️

6. Έλεγχος εισπράξεων

Επιβεβαιώνουμε ότι οι πληρωμές έχουν καταχωρηθεί στον σωστό πελάτη και έχουν αντιστοιχιστεί στα σωστά τιμολόγια.

---

🔎 Σημαντικό για τον λογιστικό έλεγχο

Τα Customer Reports δεν δημιουργούν νέα λογιστική εγγραφή. Αποτελούν αναφορές των συναλλαγών που έχουν ήδη καταχωρηθεί στο LedgerX.

Επομένως, εάν ένα υπόλοιπο είναι λανθασμένο, πρέπει να ελεγχθεί η αρχική εγγραφή, όπως:

• Sales Invoice
• Receipt
• Credit Note
• Debit Note
• Customer
• Accounts Receivable control account
• ημερομηνία συναλλαγής
• ποσό
• τυχόν opening balance.

Βασικός κανόνας

Customer Statement = αναλυτικό ιστορικό

Unpaid Invoices = τι παραμένει απλήρωτο

Aged Receivables = πόσο καιρό παραμένει απλήρωτο

Customer Summary = συνοπτική εικόνα

Αυτός ο διαχωρισμός είναι ο πιο εύκολος τρόπος για να θυμάται ο χρήστης ποια αναφορά πρέπει να χρησιμοποιεί.